PER : 5 questions à se poser avant d’ouvrir un plan

Par l’équipe AMADIS COURTAGE · Mis à jour le 6 novembre 2026

Information générale, pas un conseil. Aucun rendement n’est garanti. Sur les unités de compte, le capital peut baisser. L’épargne est en principe bloquée jusqu’à la retraite. Pour votre situation, demandez une étude personnalisée.

1. Pourquoi voulez-vous ouvrir un PER ?

Préparer un complément de retraite ? Réduire votre impôt ? Les deux ? L’avantage fiscal n’est pas la seule raison d’ouvrir un plan, et il n’est pas le même pour tous. Les versements volontaires sont, par principe, déductibles du revenu imposable avant 70 ans, dans la limite d’un plafond, avec une imposition des sommes à la sortie. Depuis le 1er janvier 2026, les versements faits après 70 ans ne sont plus déductibles (fiche Service-Public vérifiée le 12/10/2026).

2. Pouvez-vous bloquer cet argent ?

L’épargne est en principe bloquée jusqu’à la retraite. Des déblocages anticipés existent pour des événements précis : décès du conjoint, invalidité, surendettement, fin des droits au chômage, cessation d’activité non salariée après liquidation judiciaire, et achat de la résidence principale pour une partie des sommes. Ne placez pas ce dont vous pourriez avoir besoin à court terme.

3. Quel risque acceptez-vous ?

Sur un fonds en euros, le capital peut être garanti par l’assureur selon les conditions du contrat. Sur les unités de compte, la valeur monte ou baisse, et le capital n’est pas garanti. Aucune performance n’est promise. Une gestion « pilotée » ne supprime pas le risque.

4. Quels frais payez-vous ?

Frais sur versements, frais de gestion, frais sur les supports. Ils réduisent le rendement. Comparez-les d’un contrat à l’autre, et demandez le document d’information.

5. Comment voulez-vous récupérer l’argent ?

À la retraite, vous pouvez en général choisir une sortie en capital, une rente viagère, ou un mélange. La fiscalité de la sortie dépend de l’origine des sommes (versements déduits ou non). Pour le PER d’entreprise obligatoire, les versements obligatoires sont versés en rente.

Et un ancien contrat retraite ?

Les contrats Madelin, PERP, article 83 ou PERCO peuvent être transférés vers un PER. Vérifiez les frais et les garanties de l’ancien contrat avant de décider.

Voir la page plan d’épargne retraite et l’article PER avant le 31 décembre.

Questions fréquentes

Un PER convient-il à tout le monde ?

Non. L’intérêt dépend de votre situation, de votre horizon, de votre fiscalité et de votre tolérance au risque.

Quels sont les types de PER ?

Le PER individuel, le PER d’entreprise collectif et le PER d’entreprise obligatoire. AMADIS COURTAGE présente les PER sous forme de contrat d’assurance.

Puis-je retirer mon argent en cas de besoin urgent ?

Seulement dans les cas prévus par la loi. Sinon l’épargne reste bloquée jusqu’à la retraite.

Sources officielles (vérifiées le 06/11/2026)

Votre situation est particulière ? Parlons-en : un conseiller vous rappelle, du lundi au vendredi, de 10 h à 19 h.

Voir la page PER des TNS et dirigeants